بودجه‌ریزی، تحلیل بهای تمام‌شده، مدیریت نقدینگی و گزارش‌های تصمیم‌ساز برای هیئت‌مدیره و سهامداران.
مشاورهٔ مالی شرکت‌ها به چه سؤال‌هایی جواب می‌دهد
مشاورهٔ مالی شرکت‌ها از جایی شروع می‌شود که حسابداری تمام می‌شود: نه «چه اتفاقی افتاد»، بلکه «با این عددها چه تصمیمی بگیریم». این سؤال‌ها معمولاً روی میز هیئت‌مدیره است:
- کدام محصول یا قرارداد واقعاً سودده است؟
- سه ماه آینده چقدر نقدینگی کم می‌آوریم و کِی؟
- اگر فروش ۲۰٪ کم شود، نقطهٔ سربه‌سر کجاست؟
- کدام هزینه ثابت است و کدام با حجم کار بالا می‌رود؟
- تأمین مالی تازه را از کجا بگیریم و با چه هزینهٔ واقعی؟
چه کاری انجام می‌دهیم
- تدوین بودجهٔ عملیاتی و نقدی و پیگیری انحراف ماهانه
- محاسبهٔ بهای تمام‌شده و تحلیل حاشیهٔ سود هر خط فعالیت
- پیش‌بینی جریان نقدی و برنامهٔ تأمین مالی
- تحلیل نقطهٔ سربه‌سر و حساسیت سود به تغییر فروش و نرخ ارز
- بررسی مالی طرح‌های توسعه و خرید دارایی
- طراحی گزارش ماهانهٔ مدیریتی با شاخص‌های کلیدی
چرا گزارش ماهانه مهم‌تر از تحلیل یک‌باره است
یک تحلیل خوب که تکرار نشود، بعد از دو ماه تاریخ گذشته است. به همین دلیل خروجی این خدمت یک فایل نیست؛ یک رویهٔ تکرارشونده است: گزارشی با ساختار ثابت که هر ماه ساخته می‌شود و می‌توان ماه‌ها را دقیقاً با هم مقایسه کرد. تغییر عدد در این حالت معنا پیدا می‌کند.
در دو تا سه ماه نخست، گزارش را ما می‌سازیم و همراه تیم مالی مرور می‌کنیم؛ هدف این است که بعد از آن، خودِ تیم شما بتواند آن را تولید کند.
چه کسی این خدمت را می‌گیرد
معمولاً شرکت‌هایی که از مرحلهٔ «فروش بیشتر» گذشته‌اند و به مرحلهٔ «سود پایدار» رسیده‌اند: جایی که فروش بالا می‌رود اما حساب بانکی همیشه تنگ است، یا سود در صورت‌های مالی هست و در خزانه نیست. فاصلهٔ میان این دو تقریباً همیشه در سرمایه در گردش پنهان است — موجودی، مطالبات و شرایط پرداخت.
همکاری می‌تواند پروژه‌ای باشد (یک مدل بهای تمام‌شده، یک بودجهٔ سالانه) یا ماهانه و پیوسته. در حالت ماهانه، معمولاً یک جلسهٔ ثابت در ماه با مدیرعامل و مدیر مالی برگزار می‌شود و انحراف ماه قبل همان‌جا بررسی می‌گردد.
آنچه تحویل می‌گیرید
- بودجهٔ سالانه و جدول پیگیری انحراف
- مدل بهای تمام‌شده با مفروضات جدا از نتیجه
- پیش‌بینی نقدینگی هفته‌به‌هفته برای فصل آینده
- قالب گزارش مدیریتی و راهنمای تولید آن